据国家的规定，个人小额抵押贷款的利率上限不得超过同期银行利率的4倍，下限为银行利率的0.9倍。这与高利贷有着明显的区别。高利贷的利率是超过同期银行利率的4倍的，并且无视相关法律和规定的。同期基准利率是指中央银行公布的基准利率，如1年期，基准利率为6%，4倍为24%，即超过24%为法律认定的高利贷。