一般来说，基金的当日净值是由基金公司计算得出的，计算基金当日的净值公式为：当日基金单位净值=(总资产-总负债)/基金份额总数。

在这其中，总资产代表的是基金拥有的所有资产，包括有股票、债券、银行存款和其他有价证券等。总负债就是基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。基金份额总数就是当时发行在外的基金单位的总量。