民营企业财务不透明的一个重要方面就是存在民间借贷。由于缺乏有效监管，民间借贷游离于正规金融之外，存在信息不够透明、银行间共享程度低、资金流向查实难、交易隐蔽、缺乏必要的登记和管理制度、法律地位不确定、风险不易监控、容易滋生非法融资及洗钱犯罪等诸多问题。

　　商业银行针对民间借贷风险如何做到防患于未然，已成为当前信用风险管理不可回避且亟需解决的问题。  识别企业是否涉及民间借贷行为存在诸多困难，需要从观察企业主经营行为、与客户深入沟通、开展外围调查、分析企业财务报表、现金流向、融资情况等方面入手甄别，并采取强化贷前调查、贷款审查、授后管理、改进监测技术和完善内控体系等措施加以防范。

　　对授信客户民间借贷风险的识别

　　尽管识别企业民间借贷存在诸多困难，但仔细分析企业经营管理、融资等情况，观察企业主（实际控制人或法人）的个人行为，仍然可以发现一些端倪。

　　一、观察企业主个人行为

　　二、与客户有效沟通

　　三、开展外围调查

　　四、分析信贷企业财务报表

　　五、分析信贷企业资金流向

　　六、分析信贷企业融资情况